Британские офшоры: раскрытие информации о бенефициарах компаний к 2023 году

Министр Великобритании по делам заморских территорий и устойчивого развития Елизабет Сагг представила британскому Парламенту обращение, в котором сообщается о готовности восьми заморских территорий Великобритании ввести публично доступные реестры бенефициарных владельцев компаний до конца 2023 года.

Среди тех, кто намерен опубликовать имена конечных владельцев офшоров: Ангилья, Бермуды, Каймановы острова, Фолклендские острова, Монтсеррат, острова Питкэрн, Острова Святой Елены, а также острова Теркс и Кайкос. Данные о компаниях и их бенефициарах появится на специально разработанном для этого электронном портале.

Великобритания также обсуждает с Британскими Виргинскими островами (BVI) изменение режима доступа к уже функционирующему централизованному реестру бенефициарных владельцев (система BOSS). На сегодня данные о бенефициарах компаний БВО хранятся в конфиденциальном режиме, предлагается сделать их публично доступными.

Британские власти еще в 2018 году инициировали законопроект, который обязывал власти заморских территорий раскрывать личности бенефициаров компаний, поскольку в самой Великобритании установлен режим публичной доступности сведений о бенефициарных владельцах («контролирующих лиц») компаний и партнерств. Однако правительства некоторых юрисдикций, ссылаясь на свою автономию, долгое время отказывались от выполнения требований Великобритании в этой части.

В конечном итоге заморские территории сами приняли на себя обязательства по созданию открытых баз данных бенефициарных владельцев компаний, а также согласились с установленным сроком их введения до конца 2023 г. Ранее аналогичное заявление сделали власти коронных владений Великобритании: Гернси, Джерси, остров Мэн. В еще одной заморской территории – Гибралтаре -  реестр бенефициарных владельцев компаний открыт с 2019 года. 

Комментарий эксперта Hill Consulting:

Метрополия оказывает огромное давление на свои заморские территории с 2013 года. Тем не менее, территориям удавалось длительное время «отбиваться» от крайне невыгодных для себя требований Великобритании. Для многих заморских территорий государственные пошлины за регистрацию компании составляют значительную часть поступлений в местный бюджет. Выполнение требований метрополии могут существенно сократить эти поступления. Тем не менее Великобритания настояла наведении открытого реестра бенефициаров компаний, предоставив на адаптацию местного законодательства менее трех лет.

При этом пока не ясно, какие именно сведения будут доступны в публичном реестре. Так, публикация только имени, фамилии и резидентства, как это сделано в публичном реестре самой Великобритании, не позволяют полноценно идентифицировать бенефициара. 

О том, какие стратегии развития международного бизнеса можно рассматривать в современных условиях, какие юрисдикции лучше использовать в средне- и долгосрочной перспективе для организации компаний и инвестиционных фондов, а также о том, как выполнять ужесточающиеся требования зарубежных регуляторов, вы сможете узнать на индивидуальных консультациях у нас в офисе.