Кипр: партнерства также должны раскрывать информацию о бенефициарах

Департамент регистратора компаний Кипра (Department of Registrar of Companies) в связи с заключением Генерального прокурора острова, издал директиву о том, что все партнерства, зарегистрированные на Кипре, обязаны раскрывать данные о своих бенефициарных владельцах.

Ранее партнерства не попадали под требование вносить информацию в реестр бенефициаров по причине их прямого упоминания в формулировке первоначального закона. Там были только юридические лица (компании), а среди других организаций упоминались и были инструкции только для трастов, фондов и подобных. Теперь Генпрокурор постановил, что хоть партнерства – и не юридические лица, но должны выполнять требования закона.

Для партнерств такая процедура будет аналогична той, по которой предоставляют сведения о своих собственниках другие компании, зарегистрированные на острове.

Реестр ведется в электронной форме на государственном портале «ARIADNI».

В него вносится следующая информация о бенефициарах:

• Фамилия и имя;

• дата рождения;

• гражданство;

• адрес проживания;

• cтрана выдачи документа, удостоверяющего личность и его номер;

• характер и объем контроля (прямой или косвенный, принадлежащая доля; тип контроля);

• дата, с которой лицо стало бенефициаром;

• даты всех изменений в личных данных бенефициара;

• дата, с которой лицо прекратило быть бенефициаром.

Если конечным владельцем партнерства является траст, фонд или публичная компания, в реестр вносятся следующие данные:

• наименование;

• регистрационный номер;

• страна регистрации;

• юридический адрес (для всех, кроме трастов);

• характер и объем контроля (прямой или косвенный, принадлежащая доля);

• дата, с которой структура владеет компанией;

• даты всех изменений данных структуры;

• дата, с которой структура прекратила владеть компанией.

Информация об изменениях данных бенефициара подается в реестр в течение 14 дней с даты, когда стало известно о произошедшем изменении. Необходимо должна ежегодно подтверждать верность содержащихся в реестре сведений.

Полный и неограниченный доступ к реестру имеют компетентные органы республики Кипр. Всем остальным лицам информация будет доступна только в режиме платного запроса - 3,50 EUR за одну компанию или партнерство.

Ответственность за своевременность подачи в реестр и достоверность информации несет сама компания или партнерство, а также их должностные лица.

Компания, не подавшая своевременно информацию, обязана уплатить штраф в размере 200 EUR и в дальнейшем 100 EUR за каждый день просрочки, но не более 20.000 EUR в общей сумме.

За умышленное предоставление ложных или вводящих в заблуждение сведений компания и ее должностные лица несут уголовную ответственность в виде тюремного заключения на срок не более 1 года или в виде штрафа в размере до 100.000 EUR.

При этом, в настоящее время система обновляется, и передача во временную систему пока недоступна. Ожидается, что Реестр будет запущен в начале октября. До полноценного запуска системы штрафы начисляться не будут.

Комментарий эксперта Hill Consulting:

Кипр уже создает реестр бенефициаров компаний, а данной директивой решил уровнять компании и партнерства. Тем не менее, ведение в действие пятой директивы ОЭСР, предусматривающей доступ к реестру третьих лиц, маловероятно до конца 2021 года, поскольку это крайне невыгодно островному государству. Вполне вероятно, что сбои в работе реестра вполне не случайны. Тем не менее, Кипр, пусть и с отсрочками и оговорками будет обязан выполнить требования директивы 5AMLD и сделать реестр бенефициаров публичным.

О том, какие стратегии развития международного бизнеса можно рассматривать в современных условиях, какие юрисдикции лучше использовать в средне- и долгосрочной перспективе для организации компаний и частных и инвестиционных фондов, а также о том, как выполнять ожесточающиеся требования зарубежных регуляторов, вы сможете узнать на индивидуальных консультациях у нас в офисе.

Источник