Главная страница

Термины на букву D

DD

Должная осмотрительность, Due Diligence

Правила идентификации клиентов и чистоты происхождения денег, распространяющиеся на банки, инвестиционные компании, юридические и аудиторские фирмы, регистраторов компаний, ювелиров и риелторов в странах ОЭСР. Цель — предотвращение мошенничества, отмывания денег и финансирования терроризма. Включает в себя предоставление паспорта или другого идентифицирующего документа, подтверждение адреса проживания, подтверждение подписи, иногда рекомендательные письма от банков или деловых партнеров, Indemnity, анкета о сути бизнеса и источнике происхождения денег.

«Должная осмотрительность» — синоним «Знай своего клиента», Know Your Customer (KYC)

Debit Card

Дебетная карта

Пластиковая карта банка, по которой можно израсходовать деньги в пределах остатка счета или остатка карты. Т.е. счет дебетуется по мере поступления расходов по карте. Кредитной линии нет.

Declaration of Trust

Трастовая декларация, Deed of Trust

Документ, подписанный номинальным акционером, декларирующий что номинальный акционер не имеет реальных прав, связанных с владением акциями, а держит их в пользу бенефициария. Любые действия, связанные с держанием акций, номинальный акционер выполняет по инструкции бенефициария. Трастовая декларация устанавливает номинальные отношения и действует так долго, как бенефициарий пользуется сервисом номинальных акционеров.

Deed of Trust

Трастовый Договор

Договор между Учредителем и Трастовым Управляющим, регулирующий работу Траста

Director

Директор

Руководитель компании, осуществляющий ежедневное руководство делами компании. Может быть единоличным директором или входить в совет директоров. Директор не обязательно должен быть акционером компании. Директор назначается или смещается решением директоров или акционеров компании. Первый директор в некоторых юрисдикциях назначается Инкорпоратором или Подписчиком учредительеных документов компании.

Discretionary Trust

Дискреционный траст

Траст, в котором управляющему предоставлены большие полномочия действовать по собственному усмотрению (от. Discretion). Такая конструкция является независимой от учредителя или бенефициариев траста и по этой причине более защищенной с точки зрения защиты актива.

Dissolution

Роспуск компании

Приостановление деятельности компании в административном порядке вследствие неуплаты налогов, сборов или отсутствия юридического адреса или зарегистрированного агента или отсутствия долгого времени директоров компании или отсутствия отчетности. В результате компания, созданная на неограниченный срок, приостанавливает свою деятельность, но может быть восстановлена в пределах ограниченного времени (напр. 5 лет на Багамах).
 

Domiciliary Services

Домицильные Услуги, Domicile

Применительно к офшорным компаниям, предоставление домициля, т.е. юридической привязки к данной юрисдикции. В домициль входит предоставление юридического адреса и зарегистрированного агента или секретаря. Без домициля компания не может существовать.

Заявка на консультацию
Ваш телефон для обратной связи*:
Опишите вкратце имеющиеся вопросы*: