С налогом на добавленную стоимость (Value Added Tax, VAT), взимаемым на территории Евросоюза, сталкивается большинство компаний, ведущих бизнес в странах ЕС, а также их партнеры (поставщики, заказчики и посредники) из других стран, включая Россию и СНГ
Почему мы?
Оперативно адаптируем наши услуги под ситуацию в мире
Наша география включает свыше 100 компаний-партнеров в 60 странах мира
Мы говорим с клиентом на одном языке, обладая
27 летней экспертизой
27 летней экспертизой
Мы делимся знаниями и опытом, делая процесс решения задач простым, понятным для клиента
Продумываем стратегию вашего бизнеса на 2 шага вперед
Основные принципы, которые необходимо учитывать при экспорте/импорте товаров в/из Евросоюза:
- Правила VAT во всех Европейских странах гармонизированы, и VAT взимается по единым правилам, хотя ставки в каждой стране Евросоюза разные.
- При ввозе на территорию Евросоюза (импорт) взимается VAT в стране ввоза при таможенной очистке груза.
- При продаже внутри одной страны Евросоюза VAT добавляется к цене каждой сделки.
- При экспорте-импорте внутри Евросоюза (от одной страны в другую) сделка заключается с нулевым VAT.
При этом компания – покупатель начисляет VAT на стоимость товара по принципу Self-Charge и оплачивает его по ставкам своей страны. - При продаже конечному потребителю - физлицу или Европейской компании без VAT, VAT добавляется к цене сделки.
- При продаже и вывозе за пределы Евросоюза (экcпорт) даже при продаже через другую европейскую компанию, VAT взимается по нулевой ставке, если соблюдены сроки вывоза.
- Даже при нулевом VAT компании Евросоюза ежемесячно сдают VAT отчетность по сделкам.
Основные принципы начисления и уплаты VAT внутри ЕС и экспорте/импорте услуг в/из Евросоюза похожи на правила по НДС для товаров.
Однако необходимо дополнительно учитывать критерии места оказания услуг, и существует целый ряд исключений для таких сервисов, как перевозки, телекоммуникации, личные услуги и другие.
- Правила VAT во всех европейских странах гармонизированы, и VAT взимается по единым правилам, хотя ставки в каждой стране Евросоюза разные.
- При приобретении услуг/оплате за границу от компании c территории Евросоюза (импорт услуг) взимается VAT по методу Self-Charge.
- При продаже услуг внутри одной страны Евросоюза VAT добавляется к цене каждой сделки.
- При экспорте-импорте услуг внутри Евросоюза (от одной страны в другую) сделка заключается с нулевым VAT. При этом компания – потребитель услуг начисляет VAT на их стоимость по принципу Self-Charge и оплачивает его по ставкам своей страны.
- При продаже конечному потребителю - физлицу или европейской компании без VAT, VAT добавляется к цене сделки.
- При продаже услуг за пределы Евросоюза (экcпорт услуг) VAT взимается по нулевой ставке.
- Даже при нулевом VAT компании Евросоюза ежемесячно сдают VAT отчетность по сделкам.
Hill Consulting гарантирует конфиденциальность информации о вашем бизнесе. Переписка и информация о заказах поступает напрямую и хранится у исполнителей за рубежом, для общения с контрагентами используются защищенные каналы связи, информация о деятельности компании и файлы клиентов в офисах регистрационных агентов защищены адвокатской тайной и законодательством юрисдикций.
Вас заинтересует
Возможные проблемы:
- У вас уже есть компания в Евросоюзе, но вы не знаете, как работает VAT применительно к вашему бизнесу.
- У вас шотландская LP без VAT номера, и именитые контрагенты из Евросоюза по этой причине отказываются заключить сделку с Вами.
- Цена сделки увеличивается на сумму VAT, которую вы теряете, т. к. этот VAT нельзя вернуть.
- При попытке получить VAT регистрацию в Шотландии для LP, или в Англии для LLP вы теряете возможность льготного налогообложения для LP, LLP.
- Вы и ваш бухгалтер не знаете, в каких случаях в сделках указывается нулевой VAT, в каких добавляется VAT, в каких без VAT.
- Вы не знаете, что оплата за услуги со счета европейской компании, или оплата или получение роялти, требует постановки на VAT учет и подачи VAT отчетов, без которых компания и ее директор будут нарушителями.
- Вы не уверены, в каких случаях при вывозе товара из Евросоюза лучше воспользоваться европейской компанией, а в каких - неевропейской, и может ли европейская компания без VAT-регистрации в этом участвовать.
- При создании филиала или дочерней компании в Европе вы не знаете, в какой стране это лучше сделать, с точки зрения ввоза своего товара на территорию Евросоюза, и уплаты ввозного VAT.
- При ввозе вашего товара на территорию Евросоюза крупной партией при таможенной очистке вы платите VAT сразу, а возвращается он спустя 6-9 месяцев (на это время деньги выбывают из оборота).
- Компания-администратор, которая обслуживает вашу компанию в Европе, предлагает только саму регистрацию компании и другие простейшие услуги, но не оказывает консультаций по VAT и грамотному встраиванию вашей европейской компании в существующий бизнес.
Если вам знакомы эти сложности, то возможно вам пора задуматься о выборе правильной компании-администратора, которая не только зарегистрирует компанию, но и окажет консультацию на тему европейского НДС, и обеспечит встраивание новой компании в существующие реалии вашего бизнеса.
Именно так работает компания Hill Consulting.
Мы разбираемся в сути вопроса клиента, и предлагаем компании или решения, состоящие из множества нюансов, каждый из которых необходим для решения задачи.
Не нашли ответа на свой вопрос?
Вы можете задать его нашему юристу-эксперту
Статьи по теме
В ходе недавно состоявшегося референдума около 52% избирателей отклонили реформу налога у источника на процентный доход по облигациям.
Реформа была направлена на отмену налога у источника с процентного дохода от швейцарских источников, что призвано стимулировать выпуск облигаций в Швейцарии, ранее выпускавшихся за границей.
Пользуясь льготами, предусмотренными статьей 285 Директивы по НДС Европейского Союза (2006/112/EC) в отношении порога уплаты НДС, Люксембург сохранит льготу по уплате НДС, в соответствие с которой компании освобождаются от уплаты НДС на сумму до 35 000 евро ежегодно до 31 декабря 2024 года. Надо отметить, что с 1 января 2025 года все государства-члены ЕС могут принимать решение об освобождении компаний по уплате НДС - до 85 000 евро.
Управление внутренних доходов Сингапура (IRAS) опубликовало обновленное Руководство по предстоящему изменению ставки налога на добавленную стоимость (GST), объявленному в бюджете на 2022 год, которое включает в себя повышение ставки с 7% до 8% с 1 января 2023 года и до 9% с 1 января 2024 года.
Турция меняет ставки и порядок начисления НДС. Часть поправок уже вступили в силу в апреле, часть будет применяться с 1 мая 2022 года.
Отзывы
"Hill Consulting - это компания, где каждый вопрос находит компетентный ответ. Опытные сотрудники отвечают на сложные юридические вопросы, предлагают эффективные и оперативные решения задач, оказывают поддержку.
Благодарим за профессионализм и надежность!"
15.06
"Благодарю за все эти годы поддержки работы компании и прекрасное сотрудничество!"
18.06.202518.06
"Перевели кипрскую компанию на сопровождение в Hill после того, как предыдущий провайдер фактически прекратил взаимодействие из-за российского происхождения бенефициаров. В Hill быстро разобрались в ситуации, восстановили документы, взяли процесс под контроль. Работают уверенно, без лишних вопросов и с пониманием контекста."
17.06.202517.06
"У нас было переоформление компании от отца к сыну, специалисты подготовили корректный пакет документов, учли вопросы КИК, помогали в сложной ситуации с заблокированным счетом"
16.06.202516.06
"Всегда на связи! Гибкие и компромиссные! Разносторонние, предприимчивые, уверенные, благонадежные!"
09.06.202509.06
"Почему я сотрудничаю с Hill Consulting – из-за полета мысли. Здесь есть услуги, которые не встречал ни у кого на рынке."
10.06.202510.06
"Я хочу поблагодарить компанию Hill Consulting за тонкое и элегантное решение, не требующее больших затрат, по вопросу КИК и автообмену."
06.06.202506.06
"Ранее работали по обслуживанию иностранной компании с другой универсальной юридической фирмой, занимающейся всем подряд. Но когда пришли в Hill Consulting, специализирующейся именно на зарубежной регистрации компаний с сложным заказом на регистрацию холдинга и финансовой компании, увидели, что здесь совсем другой уровень работы, выше на порядок."
26.05.202526.05
"Успешно редомицилировали ОАЭ компанию клиента из офшорной зоны во фри зону, в процессе подробно консультировали по всем вопросам работы с новой формой компании"
02.06.202502.06
"Группа наших компаний пользуется услугами Hill Consulting с конца прошлого века…
Вопросов было много, как корпоративных, так и частных, касавшихся, практически, всех юридических зон, в которых ведётся цивилизационный бизнес.
Компанией Hill Consulting и её сотрудниками всегда были предоставлены высоко профессиональные консультации и оказано максимальное содействие, в решение поставленных задач, которые, в большинстве случаев, имели исключительно нестандартный характер.С чистой совестью, можем рекомендовать сервис компании Hill Consulting по всей линейке, предоставляемых ими услуг."
11.06
"Получил ВНЖ в ЕС для разблокировки счета в Швейцарии, но встал вопрос с автообменом, куда направлять информацию, и как это может повлиять на мой налоговой статус в этой стране ЕС. Обратился в Hill Consulting, у них есть для этой ситуации проверенное годами решение и глубокое понимание банковского регулирования и принципов автообмена."
27.05.202527.05
"Хилл Консалтинг - ответственный и надежный партнер, который не подводит уже на протяжении почти 20-ти лет.
Партнер, который помогает найти решение вопросов и задач оперативно, креативно и чётко."
07.06
"«Я снимаю шляпу!». Продукт Hill Consulting для КИК настолько хорошо и глубоко проработан, что я не встречал аналогов ни в России, ни у ведущих корпоративных провайдеров за границей."
24.05.202524.05
"Hill Consulting стали для нас стратегическим партнером в вопросах международного налогового планирования. Мы занимаемся экспортом, и в условиях санкций потребовалось найти устойчивые схемы для работы с ЕС. Команда предложила конкретные решения, а не общие слова. Провели диагностику, разобрали цели. Все реализовано на высоком уровне. Благодарим за профессионализм и внимательность к деталям."
12.04.202512.04
"Hill Consulting реально спасли наш проект. Были сложности с зарубежным счётом, другие компании не смогли помочь. Здесь - консультация, проверка, запуск. Вопрос решён за пару недель, хотя мы уже и не надеялись. Спасибо всей команде - видно, что работают не первый год!"
13.04.202513.04
"Обращался по вопросам структуры владения бизнесом. У Hill очень грамотно выстроен процесс - всё конфиденциально, без лишних разговоров. Предложили несколько юрисдикций, помогли оформить. Чувствуется, что разбираются в теме."
11.04.202511.04
"Вопросы решают быстро, документы присылают без напоминаний. Удобно, что можно всё сделать дистанционно - особенно ценно, когда ты в другом часовом поясе. Уровень работы на голову выше среднего."
08.04.202508.04
"Наша компания воспользовалась услугами Hill Consulting для прохождения международного аудита. Работой довольны: все действия были структурированы, чётко согласованы, сотрудники грамотно проконсультировали по вопросам отчётности. Отдельное спасибо Дмитрию Гайслеру за профессионализм."
14.04.202514.04
"Сейчас сложно кому-то доверить свои данные и бизнес, особенно в международной сфере. Но у Хилл Консалтинг хорошая репутация и все конфиденциально. Мы открывали компанию в ОАЭ, документы подготовили быстро, консультанты всегда были на связи."
04.04.202504.04
"Искали, кто поможет открыть счет и оформить компанию в ЕС - много кто обещал, но с нюансами никто не помогал. В Hill реально разбираются. Все объяснили, подобрали вариант под наш кейс, сделали все онлайн. Работать с ними легко. Не пожалели."
03.04.202503.04
1
из
20
Проведем бесплатную консультацию
Лично в офисе в Москва-Сити. В зуме по всей России и миру
ИНН 7701694663
КПП 770301001
КПП 770301001
ООО «Хилл» информационно-правовой центр»