Главная страница
close
search icon

Полезное

Вопросы и ответы

Запрещены ли сделки с оффшорными компаниями?

Так как офшорные зоны и офшорные компании являются суверенными субъектами международного права, не отличающимися от каких-либо других компаний или стран, то ни в России ни в других странах законодательных запретов ( т.е. дискриминации) нет.

В некоторых странах существует различного вида антиоффшорное законодательство, главная цель которого не запретить сделки с офшорными компаниями, а более пристально контролировать с целью предотвратить мнимые или притворные сделки.

Иногда сделки с офшорными компаниями не относятся на себестоимость, а осуществляются за счет чистой прибыли резидентной компании.

Но списки офшорных зон в каждой стране – свои, и это дает возможность найти такие страны, которые не попадают в эти списки.

Глоссарий

Корпорация

Corp., Corporation

Организационно-правовая форма акционерной компании с ограниченной ответственностью в США. Нет разницы между компаниями открытого типа и закрытого типа. Данное обозначение является международно-принятым и встречается названиях компаний в традиционных оффшорных юрисдикциях: Британские Виргинские острова, Белиз, Сейшельские острова и др.

Financial Action Task Force

ФАТФ, FATF

Глобальная организация, образованная в 1989 г. странами большой семерки, являющаяся подразделением ОЭСР, ответственным за финансовое противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма. Сфера деятельности направлена на банки и финансовые институты и их финансовые потоки с целью обеспечения прозрачности и сотрудничества, в отличие от самого ОЭСР, направленного на обеспечение корпоративной прозрачности. Выпущено 40 рекомендаций на противодействие отмыванию денег и специальные рекомендации, противодействующие финансированию терроризма. Постоянно расширяет список участников, в который входит и Россия. Периодически публикует «черный список» ФАТФ — список не сотрудничающих стран и территорий.


наверх

Используя этот сайт, Вы даете согласие на использование файлов cookies.

ОК