Если у вас есть средства за рубежом, инвестировать их в собственный бизнес или одолжить другому лицу — сложная задача. Ее правильное решение сулит налоговые выгоды, а неправильное — потери. Дальнейшие возможности по работе с займом тоже зависят от его оформления. Мы выстраиваем такую структуру финансирования, которая минимизирует налоговые отчисления и решает ваши текущие и будущие задачи



27 летней экспертизой


Виды финансовых компаний
Под финансовыми компаниями часто подразумевают два разных вида организаций.
- Первый – это финансовые компании, которые предназначены для выдачи и обслуживания кредитов. Такую компанию можно назвать кредитно-финансовой.
- Второй тип – это инвестиционно-финансовые компании или инвестиционные брокеры. Они также могут работать в качестве инвестиционных консультантов.
В данной статье мы рассмотрим компании, которые используются для получения займов в России физическими лицами и организация финансирования российских структур из-за рубежа.
Финансовая компания за рубежом – это один из популярных инструментов налогового планирования. Они часто используются для организации финансовых потоков в группах компаний, для ввода инвестиций в Россию, для выдачи займов другим компаниям и физическим лицам. Займы, в отличие от поступлений по контрактам, не облагаются налогом на прибыль или доходы. Налоги могут быть начислены только на материальную выгоду в случае слишком низких процентов по займу. При этом стоимость обслуживания займов, т. е. выплачиваемые по ним проценты, входят в себестоимость продукции или услуг и уменьшают налогооблагаемую базу компании или физического лица – получателя займа.
Регистрация зарубежной финансовой компании с получением соответствующей лицензии позволит гибко использовать такой инструмент финансового планирования, как выдача и обслуживание займов. Юрисдикция определяется в зависимости от целей займа и от наличия или отсутствия Соглашения об избежании двойного налогообложения со страной, где находится получатель займа. Займы могут быть использованы на производственные нужды, закупку товаров, приобретение недвижимости, в том числе и для личного пользования, и на любые другие цели. Собственная финансовая компания позволит формировать величину процентной ставки по займам в зависимости не только от рыночных условий, но и от назначения займа, в том числе, для перераспределения прибыли внутри группы компаний.
Если выдача займов или кредитов является для компании регулярной деятельностью, такая компании должна получить соответствующую лицензию. Проще всего получить финансовые лицензии в традиционных офшорных юрисдикциях – в Панаме или Белизе. В наиболее простых лицензиях существуют жесткие ограничения на размер выдаваемых кредитов.
Как организовать иностранный заем
В зависимости от целей, для организации займа из-за рубежа финансовая компания может использовать собственные или заемные средства. В частности, деньги самой компании могут ссужать ее акционеры – физические лица и другие компании. При этом следует иметь ввиду, что займы между связанными сторонами учитываются при налогообложении особым образом (так называемая контролируемая задолженность или скрытые дивиденды).
Вместе с вами мы создадим индивидуальную структуру, позволяющую производить финансирование через займы личных или бизнес-нужд, с подбором подходящих юрисдикций и настройкой налогообложения.
Некоторые клиенты обращаются к нам с просьбой оказать юридическую помощь по договорам займа. Такие договора можно реструктурировать в другие обязательства, либо даже передать другому лицу. Все необходимые документы можно оформить за рубежом, если речь идет о займе, взятом в иностранной компании, и полученном в РФ.
Инвестиции в Россию могут вводится различными способами. Создание иностранной финансовой компании - не единственный вариант перевода средств из-за рубежа. Так, можно создать дочерние фирмы, либо купить объект недвижимости или другое имущество, или права. В результате, можно получать за рубежом проценты, дивиденды и другие доходы от вложений в бизнес в России с минимальными налогами, пользуясь налоговыми льготами по Соглашениям об избежании двойного налогообложения РФ с другими странами (СОИДН).
Мы оказываем следующие виды услуг при организации займа в России от иностранной компании:
- Разработка плана финансирования.
- Создание необходимых дополнительных структур за рубежом.
- Выбор юрисдикции с учетом ставок по процентам по СОИДН.
- Подготовка договоров и других документов.

Мне понадобилась банковская карточка для оплаты бронирования отеля. Нужен был иностранный банк, поэтому я нашел компанию Хилл. Написал туда в телеграмме. Мне оперативно ответил их менеджер Александр Катков. Он все профессионально организовал и вот сегодня мне выдали VISA. Большое спасибо!
Владимир Г.
Компания полностью решила поставленную задачу.
Результат запущен в работу.
Хотел бы на отлично отметить работу Александра, вел вопрос от начала и до конца - в курсе всех нюансов, дает быстрые и правильные советы по поставленной задаче!
Антон В., управляющий партнер
Рекомендую! Команда профессионалов, все сделали оперативно, предусмотрели нюансы о которых я даже не думала. Благодарю.
Ирина Адамович, генеральный директор
Отлично. Очень грамотно проконсультировали, помогли определиться с выбором страны и довели дело до конца, документы на руках!
13 июня 2023Василий Горюнов, CEO
Поиск надежного партнера - задача не из легких, но второй моей попыткой стала эта компания, и я нисколько не разочарован. Быстро отвечают, помогли в подготовке всех документов. Постоянное общение и поддержка до завершения процесса получения ВНЖ - безусловный плюс.
27 мая 2023Дмитрий Кондратенко, руководитель департамента