Услуги владельцам КИК на BVI, Belize, Bahamas

Решения по Сабстанс (Закон об экономическом присутствии).

Требования по Сабстанс будут применятся только к так называемым «релевантным» бизнесам.
Закон относит к «релевантным» видам деятельности:

1. Выдачу займов под процент, а также финансирование и лизинг;
2. Холдинговую деятельность - получение дохода от дивидендов или купли – продажи акций частных компаний, в том числе дочерних;
3. Бизнес, связанный с интеллектуальной собственностью;
4. Торговые контракты с аффилированными компаниями;
5. Оказание услуг в адрес аффилированных компаний;
6. Бизнес в области морских перевозок;
7. Банковский бизнес;
8. Страховой бизнес;
9. Управление инвестиционными фондами;
10. Деятельность в качестве Штаб-квартиры.

Первый финансовый год, за который надо будет отчитываться по сабстанс, для существующих компаний должен начаться не позднее 30 июня 2019.

ВАЖНО для каждой компании, зарегистрированной на BVI:
1. Определиться, подпадает ли вид деятельности компании под требования по сабстанс, необходимо до 1 октября 2019 года.
2. Спланировать свою деятельность на будущее с учетом закона о Cабстанс.

Штрафы за невыполнение требований по Сабстанс, непредставление или предоставление ложной информации– до 75 тысяч долларов, возможна также ликвидация компании.

Важно иметь в виду, что в рамках автоматического обмена информацией данные о банковских счетах компаний BVI будут передаваться на BVI, как по пассивным, так и по активным счетам.

Услуги Hill Consulting для владельцев КИК на БВО

1. Авторские решения, призванные помочь владельцам компаний на BVI избежать штрафов и негативных последствий закона о Сабстанс;
2. Экспертиза деятельности компании на предмет необходимости сабстанса с выработкой стратегии приведения в соответствие;
3. Смена юрисдикции (редомициляция) с учетом вида деятельности компании;
4. Подготовка и/или восстановление отчетности и/или аудита по стандартам МСФО компании на БВО (в том числе для редомициляции);
5. Перевод компании под наше администрирование;
6. Реструктурирование компании и видов деятельности;
7. Ликвидация (в случае необходимости), регистрация новой компании, перевод активов;
8. Подтверждение налогового резидентства за пределами БВО.

Обращаем внимание, что под требования Закона о Сабстанс на BVI, а также Bahamas, Belize подпадают не все компании и виды деятельности.