FATF меняет критерии включения стран в свой серый список

Основное внимание теперь будет уделено развитым странам

Накануне пленарного заседания Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) представила новый пакет реформ, касающихся механизма включения стран в так называемый «серый список». Теперь наименее развитые страны не будут приоритетными для активного обзора группы, если только FATF не решит, что они представляют значительный риск отмывания денег или финансирования терроризма. Организация намерена сосредоточить внимание на юрисдикциях, представляющих наибольшие риски для международной финансовой системы, при этом давление на наименее развитые страны будет ослаблено.

Согласно новым критериям, активному мониторингу в первую очередь будут подлежать страны, отвечающие следующим требованиям: они должны быть членами FATF, обладать высоким уровнем дохода по классификации Всемирного банка, а активы их финансового сектора должны превышать 10 млрд долларов. В случае, если одна из наименее развитых стран всё же попадёт под наблюдение, ей будет предоставлен льготный, более продолжительный период для устранения недостатков — до двух лет.

Ожидается, что этот шаг сократит количество стран в «сером списке» на 47%, что станет значительным облегчением для менее развитых экономик. В FATF заявляют, что нововведения могут стать важным шагом вперёд для стран с ограниченными финансовыми ресурсами. Упрощение процедур мониторинга для стран с низким доходом позволит им более эффективно исправлять свои системы без угрозы быстрой финансовой изоляции. Это также должно смягчить негативные последствия для экономик, которые и без того находятся в сложном положении из-за долговой нагрузки. Пересмотренные критерии начнут применяться в следующем раунде оценок, который проведёт FATF.

«Серый список» FATF — это перечень стран, которые, по мнению организации, недостаточно эффективно борются с отмыванием денег и финансированием терроризма, но при этом активно сотрудничают с группой для устранения этих проблем. Страны из «серого списка» не подвергаются санкциям, но находятся под усиленным мониторингом и обязаны улучшить свои финансовые системы, чтобы избежать попадания в более строгий «чёрный список».

В настоящее время в «сером списке» находится 21 юрисдикция, среди которых Болгария, Хорватия, Кения, Монако, Намибия, Филиппины, Южная Африка, Сирия, Танзания, Венесуэла, Вьетнам. В «чёрный список» входят Северная Корея, Иран и Мьянма.

Комментарий эксперта Hill Consulting:

Конечно, снижение требований к наименее развитым странам может улучшить их экономическое состояние. Одной из причин нахождения некоторых стран в «сером списке» организации является невозможность соответствовать стандартам FATF в области автоматического обмена банковскими данными, что объясняется, например, низкой квалификацией персонала и недостаточными техническими возможностями.

Вместе с тем требования FATF часто нивелируют конкурентные преимущества конкретной юрисдикции на международном рынке бизнес-услуг, последним примером чего является ОАЭ. Страна формально выполнила требования организации как в области налогообложения, так и в области обмена информацией. Однако уже после исключения из «серого списка» власти страны принимают подзаконные акты, которые, по сути, возвращают ситуацию на круги своя, в частности отменяя ранее принятые налоги и повышая конфиденциальность бизнеса, например, через массовое использование криптоплатежей. Аналогичным образом поступают и многие другие юрисдикции, ранее включённые в «серые» и «чёрные» списки организации, в том числе бывшие классические офшоры.

По этой причине можно сказать, что вышеуказанные решения организации отражают тенденцию к снижению реального влияния FATF и других глобальных организаций на мировые экономические процессы, поскольку многие юрисдикции, такие как Россия или Иран, достаточно успешно обходят даже более значительные санкции отдельных стран и государственных объединений.

Тем не менее бизнесу необходимо учитывать предстоящие изменения требований FATF, поскольку они всё равно сказываются на возможностях работы через конкретные юрисдикции и имеют налоговые последствия.

Более подробно о том, какое влияние на ваш бизнес может оказать включение той или иной юрисдикции в «чёрные» и «серые» списки FATF, вы можете узнать на консультации у нас в офисе.

Источник