Еврокомиссия опубликовала руководство по противодействию обхода санкций

Еврокомиссия разработала специальное руководство для европейских компаний по выявлению рисков обхода санкций в отношении России.

Документ представляет из себя "практическое руководство, описывающее последовательные шаги, которые должны применяться операторами ЕС при проведении оценки стратегических рисков, что должно максимально снизить их подверженность схемам обхода санкций". В руководстве приводится перечень индикаторов, которые предупреждают о потенциальном обходе санкций. Особое внимание уделяется проведению комплексной проверки при торговле с третьими странами, чтобы гарантировать, что европейские компании и их партнеры не обходят санкции, введенные Европейским Союзом против России.

Согласно Руководству, все компании, зарегистрированные в соответствии с законодательством Евросоюза, обязаны соблюдать закон о санкциях ЕС. Из-за того, что объекты санкций используют различные методы для обхода запретов Европейского Союза, есть риск того, что «операторы ЕС окажутся в таком положении, где они могут способствовать запрещенной деятельности с участием России, тем самым уменьшая воздействие санкций и, возможно, нарушая правила ЕС».

Руководство базируется на трех основных принципах:

• оценка рисков;

• многоуровневая комплексная проверка;

• регулярный мониторинг для непрерывного отслеживания нарушений.

Руководство содержит несколько разделов с описанием рекомендаций, которые следует учитывать компаниям ЕС при проведении санкционной комплексной проверки. 

• Выявление и оценка рисков обхода санкций;

• Идентификация рисков;

• Анализ рисков;

• Реализация мер, направленных на снижение рисков

• Регулярные обновления методов отслеживания рисков и мер для борьбы с ними.

Также в Руководстве перечислены индикаторы риска или т.н. «красные флажки» - ряд ситуаций, которые с большой вероятностью могут свидетельствовать о действиях для обхода санкций. В таких случаях компаниям нужно усилить комплексную проверку и принять соответствующие меры.

В список таких предупреждений входят:

• подозрительные операции с использованием посредников или подставных компаний, которые практически не имеют экономического смысла;

• новые клиенты и транзакции с компаниями из стран, которые известны как «центры обхода санкций»;

• транзит товаров через территории, которые потенциально могут использоваться для обхода запретов;

• сложные корпоративные или трастовые структуры, особенно, с участием оффшорных компаний;  

• смена собственника для уменьшения доли владения ниже порога в 50%;

• смена конечного бенефициарного владельца компании-партнера незадолго до или после введения санкций;

• передача акций от подсанкционных организаций компаниям, не находящимся под санкциями, включая корпорации, зарегистрированные теми же физическими или юридическими лицами.

Также в Руководстве даны подробные инструкции по проведению комплексной проверки, которая должна проводиться на трех уровнях, то есть касаться контрагентов, транзакций и непосредственно самих товаров.

О всех подозрениях в нарушении санкций европейские компании и физические лица обязаны сообщать в подразделения финансовой разведки, таможенные и пограничные органы или другой соответствующий надзорный орган.

За нарушение режима санкций как для компаний, так и для физических лиц предусмотрены различные меры: от штрафов вплоть до уголовного наказания.

Комментарий эксперта Hill Consulting:

Если первые 10 пакетов санкций представляли собой прямые ограничения, которые Евросоюз вводил в двусторонних отношениях с Россией, то в 11-м пакете впервые введен принцип экстерриториальности санкций, когда ограничения вводятся против компаний из третьих стран, которые могут быть заподозрены в реэкспорте в Россию санкционных товаров или оказании услуг. При этом в Еврокомиссии прямо заявили, что в настоящий момент приоритетом в санкционной политике ЕС в отношении России является не введение новых санкций, а борьба с обходом уже введенных рестрикций. В настоящий момент обсуждается уже 12-й пакет, где санкции против третьих стран планируется усилить.

Данное руководство дает конкретные, обязательные к выполнению рекомендации, которые, по мнению ЕК, должны усилить санкционное давление на РФ. Целью документа является создание конкретных механизмов выполнения 11-го пакета санкций ЕС, что, в частности, свидетельствует о том, что предыдущие 10 в полной мере так и не заработали.

Санкционная политика идет вразрез с интересами европейского бизнеса, поэтому можно предположить, что и последующие пакеты, хоть и усложнят, но не перекроют возможность экономического взаимодействия ЕС и РФ.

Более подробно о том, как эффективно продолжить работу со странами ЕС и другими недружественными юрисдикциями, даже в условиях санкций, вы можете узнать на бесплатной консультации у нас в офисе.

Источник