Top.Mail.Ru
Главная страница

Отмена налоговых льгот для IT бизнеса в Армении 2024. Что делать дальше?

Статьи
22.03.2024

IT-сертификат в Армении был введён как часть государственной политики по стимулированию и поддержке развития информационных технологий. Целью этого мероприятия было создание благоприятных условий для роста и развития IT-компаний в стране. Сертификат предоставлял компаниям значительные налоговые льготы, включая существенное снижение или полное освобождение от налога на прибыль. Эти преференции способствовали привлечению инвестиций в IT-сектор и облегчали запуск новых проектов и компаний в данной сфере.

С 2024 года в Армении происходит кардинальное изменение налоговой политики в IT-сфере. Ранее IT-компании, имеющие специальный сертификат, пользовались особыми преференциями, включая освобождение от налога на прибыль. Эта мера была направлена на поддержку и развитие отрасли. Теперь же эти компании будут подчиняться общей налоговой ставке в 18% на прибыль. Несмотря на это, льготы по налогу на зарплату сотрудников сохраняются на уровне 10%, что по-прежнему является преимуществом по сравнению с общей ставкой в 20%. Это изменение затрагивает как действующие IT-компании, так и новые предприятия в данной области.

Это нововведение ставит перед IT-сектором Армении новые задачи. Компании теперь должны пересмотреть свои финансовые стратегии и возможно искать альтернативные пути развития. Важно отметить, что решение правительства может повлиять на привлекательность Армении как IT-хаба, а также на решения иностранных инвесторов в отношении вложений в армянский IT-сектор. Однако, это также может стать толчком для укрепления внутреннего рынка и развития местных IT-проектов, которые будут адаптироваться к новым условиям и находить новые возможности для роста.

Что делать ИП и ООО в новых условиях?

  1. Пересмотр бизнес-модели: Это включает анализ текущих операционных издержек, поиск путей их сокращения и оптимизации процессов. Например, можно пересмотреть существующие контракты с поставщиками, исследовать возможности для автоматизации процессов или перехода на удалённую работу, что снизит расходы на офис. Также стоит исследовать новые рынки или ниши, которые могут быть более прибыльными.
  2. Исследование альтернативных юрисдикций: Крупные компании могут рассмотреть возможность переноса своего юридического адреса в страны с более низкими налогами для IT-сферы. Это может включать не только снижение налоговой нагрузки, но и доступ к новым рынкам и инвестиционным возможностям. Однако, этот шаг требует значительных начальных вложений и понимания международного налогового законодательства.
  3. Инвестиции в инновации и развитие: Сосредоточение на разработке инновационных продуктов и услуг может значительно увеличить добавленную стоимость предприятия. Разработка уникальных решений или технологий может привести к увеличению прибыли, что компенсирует повышение налоговой ставки. Ключевым моментом здесь является поиск уникального продукта или услуги, которая будет востребована на рынке.
  4. Партнёрство и сотрудничество: Сотрудничество с другими компаниями и формирование стратегических альянсов может помочь снизить затраты и риски. Это может включать совместные исследования и разработки, обмен ресурсами или совместное использование инфраструктуры. Партнёрство также может открыть доступ к новым технологиям, рынкам и знаниям.

В какую страну перевезти IT-бизнес из Армении с учетом уровня налогов?

Кипр

  1. Корпоративная ставка налога: Кипр имеет одну из самых низких корпоративных налоговых ставок в Европейском союзе, которая в настоящее время составляет 12,5%. Эта низкая налоговая ставка привлекательна для многих видов бизнеса, включая IT-компании.
  2. Договоры о избежании двойного налогообложения: Кипр имеет обширную сеть договоров о избежании двойного налогообложения с многими странами. Эти договоры помогают предотвратить двойное налогообложение доходов и предоставляют налоговые преимущества международным компаниям.
  3. Режим интеллектуальной собственности (IP Box): Кипр предоставляет налоговые льготы для доходов, полученных от квалифицированных интеллектуальных собственных прав. Эффективная налоговая ставка на такие доходы может быть значительно ниже стандартной корпоративной ставки.
  4. НДС: Кипр следует правилам НДС Европейского союза. IT-услуги, предоставленные клиентам в рамках ЕС, могут подпадать под НДС, но существуют освобождения и сниженные ставки для определенных видов услуг.
  5. Регистрация компании: Регистрация компании относительно проста. Благодаря членству в ЕС, компании получают доступ к единому европейскому рынку.
    IT-компании могут быть зарегистрированы на Кипре как частные компании с ограниченной ответственностью (LLC). Процесс регистрации компании включает в себя представление необходимых документов Регистратору компаний и уплату необходимых сборов.
  6. Банковские счета: IT-компании на Кипре могут открывать как местные, так и международные банковские счета в зависимости от своих потребностей и международной бизнес-деятельности.
  7. Резиденство: Кипр предлагает программы резидентства и гражданства через инвестиции, которые могут быть интересны иностранным предпринимателям и инвесторам.
  8. Соблюдение: IT-компании на Кипре обязаны соблюдать местное законодательство, включая законы о защите данных и правах интеллектуальной собственности.

Венгрия

  1. Налоговые льготы: Венгрия привлекает внимание мирового бизнеса благодаря своей низкой корпоративной налоговой ставке, которая на данный момент составляет всего лишь 9%. Этот фактор делает страну привлекательной для различных компаний, включая IT-сектор.
  2. Договоры об избежании двойного налогообложения: Венгрия имеет разветвленную сеть договоров об избежании двойного налогообложения с многими странами мира. Эти соглашения предоставляют предпринимателям возможность избежать двойного налогообложения и получить налоговые выгоды при ведении международного бизнеса.
  3. Инновационная среда: Венгрия предоставляет широкие налоговые преимущества для доходов, полученных от интеллектуальной собственности. Благодаря специальной программе IP Box, эффективная налоговая ставка на такие доходы может быть существенно снижена, что стимулирует инновационную деятельность.
  4. НДС: Венгрия следует европейским стандартам по НДС. IT-услуги, оказываемые клиентам в пределах Европейского союза, подпадают под систему НДС, однако предусмотрены освобождения и сниженные ставки для определенных видов услуг.
  5. Регистрация компании: Процесс регистрации компании в Венгрии относительно прост и прозрачен. Благодаря членству в Европейском союзе, компании получают доступ к огромному европейскому рынку. IT-компании могут легко зарегистрироваться как LLC и начать свою деятельность.
  6. Банковские счета: Венгрия предоставляет IT-компаниям возможность открыть как местные, так и международные банковские счета, что обеспечивает удобство в финансовых операциях в рамках международного бизнеса.
  7. Программы резидентства и гражданства: Венгрия предлагает различные программы получения резидентства и гражданства через инвестиции, что может быть привлекательным для иностранных предпринимателей и инвесторов, желающих вложить свои средства в страну.
  8. Соблюдение законодательства: IT-компании, действующие в Венгрии, обязаны соблюдать местное законодательство, включая законы о защите данных и правах интеллектуальной собственности, что обеспечивает надежное правовое окружение для бизнеса.

Сингапур

  1. Налоговые льготы: Сингапур предлагает одну из самых конкурентоспособных корпоративных налоговых ставок в мире, составляющую 17%. Это привлекает множество IT-компаний, стремящихся оптимизировать свои налоговые обязательства и увеличить свою прибыльность.
  2. Договоры об избежании двойного налогообложения: Сингапур активно поддерживает сеть договоров об избежании двойного налогообложения с большинством стран мира. Это обеспечивает стабильные и предсказуемые налоговые условия для международных компаний, включая IT-сектор.
  3. Инновационная среда: Сингапур считается центром инноваций и технологического развития в регионе. Он предоставляет различные налоговые стимулы и гранты для исследований и разработок, что привлекает внимание IT-компаний, стремящихся к инновациям.
  4. НДС: Сингапур применяет систему НДС с низкими ставками, что делает его привлекательным для предоставления IT-услуг в рамках региона. Это также способствует упрощению процесса бухгалтерского учета и налогового соблюдения для компаний.
  5. Регистрация компании: Процесс регистрации компании в Сингапуре относительно быстр и прост, особенно для иностранных инвесторов. Благодаря развитой инфраструктуре и прозрачной бизнес-среде, IT-компании могут начать свою деятельность с минимальными сложностями.
  6. Банковские счета: Сингапур предлагает широкий спектр банковских услуг как для местных, так и для международных компаний. Открытие банковского счета здесь обеспечивает удобство в финансовых операциях и доступ к международным рынкам.
  7. Программы резидентства и гражданства: Сингапур предоставляет различные программы привлечения талантов и инвесторов, включая программы резидентства и гражданства через инвестиции. Это делает страну привлекательной для иностранных предпринимателей и специалистов в области информационных технологий.
  8. Соблюдение законодательства: IT-компании в Сингапуре обязаны соблюдать высокие стандарты местного законодательства, включая законы о защите данных и интеллектуальной собственности. Это обеспечивает надежное и безопасное окружение для ведения бизнеса в стране.

ОАЭ

  1. Налоговые преимущества: ОАЭ известны своими низкими налоговыми ставками и отсутствием налога на прибыль для большинства видов бизнеса. Это делает страну привлекательной для IT-компаний, стремящихся к оптимизации своих налоговых обязательств.
  2. Гибкое законодательство: ОАЭ предлагает гибкое и инвестиционно-привлекательное законодательство для международных компаний. Это включает в себя свободные экономические зоны и специальные программы стимулирования инвестиций.
  3. Инновационные инфраструктуры: ОАЭ активно инвестирует в развитие инновационной инфраструктуры, включая технологические парки и инкубаторы стартапов. Это создает благоприятную среду для развития IT-проектов и исследований.
  4. Многонациональная рабочая сила: ОАЭ привлекает высококвалифицированных специалистов из различных стран мира, что способствует межкультурному обмену знаний и опыта в сфере информационных технологий.
  5. Легкость ведения бизнеса: Процесс регистрации компании в ОАЭ относительно прост и прозрачен, особенно в свободных экономических зонах. Это позволяет быстро начать бизнес и расширить его в дальнейшем.
  6. Финансовые услуги: ОАЭ предлагает разнообразные финансовые услуги, включая банковские счета, кредиты и страхование, что обеспечивает IT-компаниям необходимую финансовую поддержку для роста и развития.
  7. Программы привлечения инвестиций: ОАЭ предоставляет различные программы стимулирования инвестиций, включая выгодные налоговые льготы и финансовые поощрения для компаний, вкладывающих средства в инновационные проекты.
  8. Соблюдение законодательства: IT-компании в ОАЭ обязаны соблюдать высокие стандарты местного законодательства, включая законы о защите данных и интеллектуальной собственности. Это обеспечивает надежное и безопасное правовое окружение для бизнеса.

Выбор страны для релокации IT-бизнеса зависит от множества факторов, включая налоговую политику, легкость ведения бизнеса, доступ к рынкам и квалификации рабочей силы. Каждая из этих стран предлагает уникальные преимущества и возможности для IT-компаний, ищущих благоприятные условия за пределами Армении.

Как организовать релокацию без больших финансовых потерь и рисков?

Компания Hill Consulting предлагает широкий спектр услуг, направленных на поддержку бизнеса и физических лиц в сложных налоговых и юридических вопросах. Мы готовы оказать помощь в следующих областях:

  1. Оптимизация международных расчетов: Мы разработаем для вас легальные и безопасные схемы для ведения расчетов с иностранными компаниями в условиях санкций и валютных ограничений. Наши эксперты предоставят конкретные цифры, расходы и налоговую оптимизацию.
  2. Регистрация бизнеса за рубежом: Мы поможем вам выбрать наилучшую юрисдикцию для регистрации вашего бизнеса и разработаем эффективные налоговые планы. Мы работаем с различными странами, включая ОАЭ, Гонконг, Сингапур, Армению, Грузию, Казахстан, Кипр, Великобританию, Испанию, Португалию и многие другие.
  3. Оптимизация личных налогов: Наши специалисты помогут вам оптимизировать личные налоги через международное налоговое планирование. Мы также предоставим консультации по валютному законодательству РФ, КИК, статусу налогового резидента и другим налоговым вопросам.
  4. Международное налоговое консультирование: Мы готовы помочь вам разобраться в налоговом законодательстве других стран.

Мы ценим доверие наших клиентов и гарантируем конфиденциальность и профессионализм во всех наших услугах. Работая с Hill Consulting, вы можете быть уверены, что ваш бизнес и ваши налоги находятся в надежных руках.

Возврат к списку

Полезное
Оставить заявку
Нажимая кнопку "Оставить заявку", вы даете согласие на обработку своих персональных данных
наверх

Используя этот сайт, Вы даете согласие на обработку персональных данных и использование файлов cookies.

ОК
filled
В условиях санкционных ограничений все подробности по работе банков,
и актуальный список дружественных стран для регистрации компаний,
фондов и оформления внж уточняйте у менеджера
Закрыть close
Бесплатная консультация