Россия изменила список государств для автоматического обмена банковской информацией

7 февраля 2023 года вступил в силу приказ Федеральной налоговой службы (ФНС) России, в котором утвержден новый перечень государств и территорий, осуществляющих автоматический обмен банковской информацией с РФ. В новом списке отсутствуют такие популярные у российского бизнеса юрисдикции, как Великобритания и Швейцария, при этом в последнюю редакцию списка добавлен Тунис. Всего в новой редакции списка 86 стран и 11 территорий.

На работу со странами, не входящими в данный список, ФНС установлены различные, в том числе и валютные ограничения. Так, для валютных резидентов РФ запрещено зачисление средств напрямую на счета, открытые в этих странах – такие операции можно совершать только через уполномоченные российские банки. Штраф за незаконную валютную операцию с контрагентом из юрисдикции, не входящей в данный список ФНС, может составить от 20% до 40% от ее суммы.

Россия участвует в автоматическом обмене банковской информацией ОЭСР с 2018 года. В рамках этого обмена банки, организации коллективного инвестирования и страховые компании собирают информацию о типах инвестиционного дохода и остатках на счетах клиентов, являющихся налоговыми резидентами других стран, и передают эту информацию соответствующим службам.

В обновленном списке присутствуют «недружественные» страны, которые ранее заявляли о приостановке подобного обмена с Россией, например, государства ЕС, что означает продолжение обмена с ними и, как следствие упрощенное ведение бизнеса, если на этот процесс не влияет санкционная составляющая.

Комментарий эксперта Hill Consulting:

Швейцария, приостановившая обмен информацией с Россией в сентябре 2022 года, в качестве ответной меры на начало СВО на Украине из списка исключена, как и ранее была исключена Великобритания, а принявшие аналогичное решение Германия и Австрия в списке присутствуют. Скорее всего это связано с объемом взаимной торговли и прочими экономическим связями между Россией и Германией, объем которых, несмотря на взаимные санкции, остается значительным, причем с российской стороны в торговле участвуют в первую очередь госкомпании или другие крупные компании, связанные с государством.

Тем не менее прекращение автообмена с рядом юрисдикций может упростить работу российского частного бизнеса, поскольку в значительной степени повышает уровень его безопасности и конфиденциальности.

В сегодняшних условиях мы советуем обратить внимание на юрисдикции, входящие в перечень дружественных стран, таких как ОАЭ, Турция, Гонконг, и стран ЕАЭС, в первую очередь Казахстан и Армению.

Более подробно о том, как повысить безопасность и конфиденциальность своего бизнеса, продолжить эффективно работать с европейскими и другими «недружественными» странами, а также об альтернативных возможностях развития бизнеса, вы можете узнать на консультации в нашем офисе.

Источник